一、本公司審計委員會由全體獨立董事組成,每季至少召開會議乙次,並得視需要隨時召開。
二、獨立董事與內部稽核主管之溝通: 1. 定期性-於每季董事會前,定期與內部稽核主管召開審計委員會會議,審議內容包含內控、內稽查核計畫及結果等事項,其審議溝通結果皆記錄於每季審計委員會議事錄中,並將重要決議事項於董事會中說明及報告,溝通情形良好。 2. 非定期性-平時利用電話、電子郵件或當面方式,溝通稽核發現內容及如何不斷提升稽核價值,若發現有重大違規情事,立即通知獨立董事。 3.獨立董事與內部稽核主管之溝通摘要:
三、獨立董事與會計師之溝通:
1. 定期性-會計師每年皆會與獨立董事就年度財報及損益情形、關鍵查核事項進行說明溝通。
2. 非定期性-獨立董事若需請教會計師有關公司財務狀況,或如有其他營運方面或內控等相關問題需進行溝通討論,公司亦將隨時 3.獨立董事與會計師之溝通摘要:
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