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首頁 > 投資人關係 > 公司治理 > 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
公司治理
一、本公司審計委員會由全體獨立董事組成,每季至少召開會議乙次,並得視需要隨時召開。

二、獨立董事與內部稽核主管之溝通:

1. 定期性-於每季董事會前,定期與內部稽核主管召開審計委員會會議,審議內容包含內控、內稽查核計畫及結果等事項,其審議溝通結果皆記錄於每季審計委員會議事錄中,並將重要決議事項於董事會中說明及報告,溝通情形良好。

2. 非定期性-平時利用電話、電子郵件或當面方式,溝通稽核發現內容及如何不斷提升稽核價值,若發現有重大違規情事,立即通知獨立董事。

3.獨立董事與內部稽核主管之溝通摘要:
日期
溝 通 重 點
獨立董事之意見
111/05/06
1.111年第1季合併財務報表。
2.111年第1季稽核業務執行情形報告。
無意見
111/03/11
1.公司簽證會計師之獨立性及適任性評估結果報告。
2.本公司110年度營業報告書及財務報告案。
3.本公司110年度盈餘分配案。
4.110年度「內部控制制度有效性考核」及「內部控制制度聲明書」。
5.110年第4季內部稽核執行情形報告。
無意見
三、獨立董事與會計師之溝通:
 

1. 定期性-會計師每年皆會與獨立董事就年度財報及損益情形、關鍵查核事項進行說明溝通。

2. 非定期性-獨立董事若需請教會計師有關公司財務狀況,或如有其他營運方面或內控等相關問題需進行溝通討論,公司亦將隨時
安排會議召集會計師及相關部門主管向獨立董事報告。

3.獨立董事與會計師之溝通摘要: 
日期
溝 通 重 點
111/03/11
1.110年度財務及損益情形說明。
2.110年度關鍵查核事項說明。