審計委員會

為健全董事會監督責任、強化董事會管理機制，本公司於民國106年6月設置審計委員會。審計委員會由全體獨立董事組成，且其中至少一人應具備會計或財務專長。本委員會獨立董事之任期為三年，連選得連任。

本委員會之職權事項如下：

• 依證券交易法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
• 內部控制制度有效性之考核。
• 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
• 涉及董事自身利害關係之事項。
• 重大之資產或衍生性商品交易。
• 重大之資金貸與、背書或提供保證。
• 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
• 簽證會計師之委任、解任或報酬。
• 財務、會計或內部稽核主管之任免。
• 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及及半年度財務報告。但半年度財務報告依法令規定無須經會計師查核簽證者，不在此限。
• 其他公司或主管機關規定之重大事項。

前項事項決議應經本委員會全體成員二分之一以上同意，並提董事會決議。

本委員會上述事項除年度財務報告、半年度及各季財務報告外，如未經本委員會全體成員二分之一以上同意者，得由全體董事三分之二以上同意行之。